Применяемая Сбербанком система управления рисками основывается на стандартах и инструментах, рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору, и отвечает требованиям лучших мировых практик. Основными задачами системы интегрированного управления рисками как составной части процесса управления Сбербанком являются внедрение стандартов управления рисками, принципов, лимитов и ограничений, мониторинг уровня рисков и формирование отчетности по рискам, обеспечение соответствия уровня принятых рисков установленным лимитам аппетита к риску, моделирование и формирование общего профиля рисков.

В целях обеспечения эффективного планирования и контроля принятых рисков функции управления рисками распределены между Наблюдательным советом, Председателем Правления, Президентом Сбербанка, Правлением, куратором Блока «Риски» (Руководителем службы управления рисками Сбербанка), специализированными Комитетами Правления, подразделениями Блока «Риски» и иными подразделениями Сбербанка и организаций – участников Группы.

Служба внутреннего аудита

Служба внутреннего аудита призвана содействовать органам управления Сбербанка в достижении поставленных целей, обеспечении эффективности и результативности деятельности Сбербанка и осуществляет свою деятельность с соблюдением принципов постоянства деятельности, независимости, беспристрастности, честности, объективности и профессиональной компетентности. Служба внутреннего аудита является независимым структурным подразделением, которое осуществляет проверочные мероприятия по всей системе функционирования внутреннего контроля, подотчетно Наблюдательному совету и административно подчинено Президенту, Председателю Правления. Руководитель Службы внутреннего аудита назначается на должность и освобождается от должности Наблюдательным советом.

В августе 2016 года ООО «ПрайсвотерхаусКуперс Консультирование» (PwC) была проведена внешняя оценка Службы внутреннего аудита Сбербанка на соответствие международным профессиональным стандартам внутреннего аудита. Основные выводы внешней оценки: «Результаты проведенного анализа выполнения функции внутреннего аудита позволяют говорить, что деятельность Службы внутреннего аудита ПАО Сбербанк непрерывно совершенствуется. Сильными сторонами Службы внутреннего аудита банка являются уровень квалификации работников Службы и качество отчетов по результатам аудиторских проверок».

Сбербанк принимает необходимые меры для обеспечения независимости и беспристрастности Службы внутреннего аудита, создает условия для беспрепятственного и эффективного осуществления Службой внутреннего аудита своих функций.

Служба внутреннего аудита проводит проверки по всем направлениям деятельности Сбербанка, осуществляет контроль за эффективностью принятых подразделениями и органами управления по результатам проверок мер, обеспечивающих снижение уровня выявленных рисков.

Руководитель Службы внутреннего аудита представляет Наблюдательному совету Отчеты Службы о выполнении утвержденного Наблюдательным советом Плана проверок на год и о результатах проверок Сбербанка за соответствующие отчетные периоды.

В своей работе Служба внутреннего аудита применяет лучшие практики в области внутреннего аудита, в том числе международные основы профессиональной практики внутреннего аудита.

Чистяков Олег Владимирович

Руководитель Службы внутреннего аудита

Год рождения: 22 октября 1964 года

Год назначения на должность: 2014.

Опыт работы:

с 2009 года по настоящее время – директор Управления внутреннего контроля, ревизий и аудита, директор Управления внутреннего аудита Сбербанка. 12 сентября 2014 года назначен на должность Руководителя Службы внутреннего аудита Сбербанка.

Образование:

1986 – Московский институт управления им. С. Орджоникидзе, инженер-экономист.

Служба внутреннего контроля

В целях осуществления внутреннего контроля, содействия органам управления Сбербанка в обеспечении соответствия деятельности Сбербанка законодательству, регулированию и лучшим практикам, а также создания и применения эффективных методов и механизмов управления риском возникновения у Сбербанка убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации и внутренних документов Сбербанка, стандартов саморегулируемых организаций и (или) применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов в Сбербанке создана Служба внутреннего контроля, включающая в себя совокупность структурных подразделений и работников, осуществляющих деятельность в соответствии c Положением о Службе внутреннего контроля.

Служба внутреннего контроля действует в соответствии с принципами независимости, постоянства деятельности, объективности, беспристрастности и профессиональной компетентности.

Служба внутреннего контроля подотчетна Наблюдательному совету, Президенту, Председателю Правления и Правлению Сбербанка. Не реже одного раза в год Служба внутреннего контроля представляет Отчеты о проведенной работе исполнительным органам Сбербанка, а в установленных случаях – Наблюдательному совету.

Заломихина Лариса Александровна

Руководитель Службы внутреннего контроля

Год рождения: 4 января 1973 года

Год назначения на должность: 2014.

Опыт работы:

с 2004 по 2012 год – Президент ЗАО «Финансовый брокер «Тройка Диалог». С декабря 2012 года по настоящее время – директор Управления комплаенс. С сентября 2014 года – Руководитель Службы внутреннего контроля Сбербанка.

Образование:

1996 – Московский физико-технический институт по специальности «Прикладные математика и физика».

Служба управления рисками

В целях управления рисками в Сбербанке создана Служба управления рисками, представляющая собой совокупность структурных подразделений Сбербанка, а также Комитетов, основной функцией которых является управление рисками. Для исключения конфликта интересов в Сбербанке обеспечена независимость подразделений, отвечающих за управление рисками, от подразделений, совершающих операции/сделки, подверженные рискам.

Ведяхин Александр Александрович

Руководитель Службы управления рисками

Год рождения: 20 февраля 1977 года

Год назначения на должность: 2015.

Опыт работы:

с 2008 по 2012 год – Первый заместитель Председателя Правления ПАО «СБЕРБАНК» (Украина). С декабря 2012 по июль 2015 года – исполнительный директор Департамента рисков, управляющий директор руководства Блока «Риски» Сбербанка. С июля 2015 года по настоящее время – Старший вице-президент.

Образование:

1999 – Волгоградский государственный технический университет по специальности

«Мировая экономика»;

2001 – кандидат экономических наук;

2010 – Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации, программа МВА «Банки».

В целях проверки и подтверждения достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности, подготовленной как по российским, так и по международным стандартам, Сбербанк привлекает независимую аудиторскую организацию.

Сбербанк ежегодно проводит открытый конкурс по выбору аудиторской организации на право проведения аудита. Конкурсная документация по проведению открытого конкурса утверждается конкурсной комиссией и публикуется на официальном сайте Сбербанка в сети интернет. Выбранная по итогам открытого конкурса аудиторская организация согласовывается Правлением, Комитетом Наблюдательного совета по аудиту, Наблюдательным советом и выносится на утверждение годового Общего собрания акционеров Сбербанка.

27 мая 2016 года годовое Общее собрание акционеров Сбербанка назначило аудитором ПАО Сбербанк на 2016 год и первый квартал 2017 года аудиторскую организацию Акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (аудитором ПАО Сбербанк за 2015 год и первый квартал 2016 года была компания ООО «Эрнст энд Янг»). В соответствии с договором на оказание аудиторских услуг Акционерным обществом «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» были проведены следующие виды работ:

• аудиторская проверка годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО Сбербанк за 2016 год, подготовленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;
• аудиторская проверка консолидированной финансовой отчетности ПАО Сбербанк за 2016 год, подготовленной в соответствии с МСФО;
• обзорные проверки промежуточных сокращенных консолидированных финансовых отчетностей ПАО Сбербанк за 6 и 9 месяцев 2016 года, а также за 3 месяца 2017 года, подготовленных в соответствии с МСФО;
• аудиторская проверка промежуточных бухгалтерских (финансовых) отчетностей ПАО Сбербанк за 6 и 9 месяцев 2016 года, подготовленных в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Ниже представлены выплаты компаний Группы Сбербанк компаниям группы аудитора Сбербанка.

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Сбербанка годовым Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия. В соответствии с Уставом Сбербанка численный состав Ревизионной комиссии составляет семь членов. Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Наблюдательного совета, а также занимать иные должности в органах управления Сбербанка.

Годовым Общим собранием акционеров Сбербанка 27 мая 2016 года в состав Ревизионной комиссии было избрано три внешних представителя и четыре представителя Сбербанка.

Ревизионная комиссия проводит проверку (ревизию) финансово-хозяйственной деятельности Сбербанка по итогам деятельности за год, а также в любое другое время по инициативе органов и лиц, указанных в Федеральном законе от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Уставе Сбербанка и Положении о Ревизионной комиссии Сбербанка.

Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в Годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Сбербанка, вправе требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, заседаний Наблюдательного совета Сбербанка в случаях, когда выявленные ревизией нарушения в финансово-хозяйственной деятельности или реальная угроза интересам Сбербанка (его вкладчикам) требуют принятия решений по вопросам, находящимся в компетенции данных органов.

Выплата вознаграждения членам Ревизионной комиссии и компенсация расходов, связанных с их участием в работе данного органа контроля Сбербанка, осуществляются в размере и порядке, установленном внутренним документом Сбербанка – Положением о Ревизионной комиссии, утвержденным годовым Общим собранием акционеров 6 июня 2014 года. Председателю Ревизионной комиссии за исполнение своих обязанностей выплачивается вознаграждение в размере 1 млн рублей, членам Ревизионной комиссии – по 750 тыс. рублей каждому.

Совокупное вознаграждение, выплаченное членам Ревизионной комиссии за 2016 год, связанное с их участием в данном органе контроля Сбербанка, составило 4 млн рублей.

Среди ключевых событий в области управления комплаенс-риском в 2016 году можно выделить следующие:​

• сформирована новая организационная структура Управления комплаенс в целях оптимизации производственного процесса по направлениям деятельности комплаенс; 
• внедрены дополнительные контрольные процедуры с целью недопущения вовлечения банка в процессы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• разработан комплекс мер по приведению деятельности банка в соответствие с новациями законодательства (в том числе иностранного законодательства на финансовых рынках, имеющего экстерриториальное действие);
• реализуется проект по подготовке к внедрению в Банке требований Единого стандарта организации экономического сотрудничества и развития по обмену налоговой информацией в автоматическом режиме (Standard for Automatic Exchange of Financial Account Information или Common Reporting Standard, CRS);
• внедрены дополнительные контрольные процедуры в области управления риском возникновения конфликтов интересов и противодействия коррупции в банке;
• реализованы меры, направленные на совершенствование процесса выявления субъектов экономических санкций среди клиентов банка;
• обновлены действующие и разработаны новые обучающие курсы по комплаенс, в том числе запущено обучение по Программе повышения квалификации «Комплаенс» на базе АНО ДПО «Корпоративный университет Сбербанка» для руководителей линейного и среднего менеджмента.

В течение 2016 года Сбербанк реализовывал дополнительные контрольные процедуры в области противодействия коррупции и управления риском возникновения конфликтов интересов (например, контроль совместной работы родственников). Наряду с этим были предприняты меры, направленные на совершенствование внутренних нормативных документов: разработаны и утверждены стандарты в области правил обращения с подарками и раскрытия работниками конфликтов интересов, усовершенствована работа горячей линии по направлениям комплаенс-контроля. В 2016 году в рамках Программы повышения квалификации «Комплаенс» на базе АНО ДПО «Корпоративный университет Сбербанка» для руководителей линейного и среднего менеджмента более 49 тыс. сотрудников прошли обучение по направлениям противодействия коррупции и управления конфликтом интересов.

Развитие системы комплаенс-контроля:

• поэтапный переход на целевую платформу реализации автоматизированного онлайн-комплаенс-контроля в отношении клиента и его операций с целью противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• развитие системы мониторинга операций клиентов на платформе Oracle FCCM в части контроля сомнительных операций клиентов;
• продвижение горячей линии для противодействия коррупционным нарушениям;
• модернизация процедур автоматизации предварительного контроля при совершении операций на финансовых рынках;
• разработка и поэтапное внедрение автоматизированной системы по управлению конфликтами интересов;
• расширение программ обучения сотрудников в области комплаенс.

Сбербанк является активным участником профессиональных сообществ, в том числе Экспертной группы по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, внутреннему контролю и регуляторному (комплаенс) риску при ЭКС Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам, а также Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) и Национальной фондовой ассоциации (НФА).